一、个人养老金是什么？

个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
1、自愿参加
2、谁可以买：有城镇职工基本养老保险，或城乡居民基本养老保险的劳动者（非退休人士）。
3、年度缴费上限12,000元，可以一次或多次买，或不买。
4、可以购买四种指定产品：储蓄存款，理财产品，商业养老保险，公募基金

二、个人养老金优势
1、可以享受国家税收优惠
① 缴费环节：每年税钱扣除1.2万
② 领取环节：个税税率降低至3%
即可节省个人所得税1.2万*（个人所得税-3%）
例：年应纳所得税30.1万元，对应个人所得税率25%，今年12月底前存入养老金账户1.2万元，可节税1.2万（25%-3%）=2640元

2、投资产品可享受费率优惠
个人养老金基金的单设份额类别不得收取销售服务费，豁免申购限制和申购费等销售费用，可以对管理费和托管费实施一定的费率优惠。首批个人养老金产品均对新增份额的管理费和托管费实施5折费率优惠。
三、如何参加和领取？
① 参加：
可以选择一家商业银行开立个人养老金资金账户。作为特殊专用资金账户，参照个人人民币银行结算账户项下Ⅱ类户进行管理。
个人养老金资金账户与个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。
②领取：
个人养老资金账户封闭运行，达到退休年龄即可领取。
参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
（一）达到领取基本养老金年龄；
（二）完全丧失劳动能力；
（三）出国（境）定居；
（四）国家规定的其他情形。
参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。
四、可以开户的银行？
可开户银行：工商银行，农业银行，中国银行，建设银行，交通银行，邮储银行，中信银行，光大银行，华夏银行，民生银行，招商银行，兴业银行，平安银行，广发银行，浦发银行，浙商银行，渤海银行，恒丰银行，北京银行，上海银行，江苏银行，宁波银行，南京银行。

建议：选择自己工资卡所在的银行，或者是长期用的，毕竟个人养老金账户是长期持有的。

五、投资方向和收益？
1、银行理财
2、储蓄存款：比如银行定期存款，到期赎回
3、公募基金：129支
① 50支目标日期型产品，
② 79支目标风险型产品：稳健型、均衡型
4、商业养老保险7个产品
保证利率：稳健型2-3%，进取型0-0.55%
固定期限或终身领取